Jos on olemassa lahjaveroa väärinymmärretympi verotuksen alue, sitä on vaikea löytää. Tosiasia on, että myytit ja väärinkäsitykset tästä verosta ja sen rajoista ovat yleisempiä kuin useimmat ihmiset koskaan arvaisivat. On vielä lukemattomia miljoonia amerikkalaisia, jotka luottavaisesti olettaa, että he ovat vapaita vain antaa pois niin paljon omaisuuttaan kuin he haluavat ilman koskaan kohdata mitään veroasioita. Tämä ja muut väärinkäsitykset voivat aiheuttaa ongelmia, joita voi olla vaikea ratkaista. Jotta ymmärtäisit näitä asioita paremmin, lahjaverorajasta on neljä tärkeää faktaa, jotka sinun on tiedettävä.
mikä on lahjaveron Raja?
kun kuulet jonkun viittaavan lahjaveron rajaan, tuo henkilö itse asiassa viittaa rajaan lahjoille, jotka voit tehdä ilman veroja. Vaikka jotkut olettavatkin, että lahjoja ei koskaan veroteta, niin asia ei yksinkertaisesti ole niin. Itse asiassa verottajalla on säännöt, jotka määrittelevät, milloin lahjat ovat verollisia ja milloin eivät – ja rajat sille, kuinka paljon voit antaa ennen kuin lahjasta peritään veroa. Jotta se olisi vielä monimutkaisempaa, näitä lahjaverorajoja kutsutaan usein poissulkemisiksi tai vapautuksiksi, ja ne tulevat kahdessa perusmuodossa: elinikäinen lahjaverovapaus ja vuosittainen lahjaveron poisto.
elinikäinen Lahjaverovapautus
elinikäinen lahjaverovapautus on määrä, joka vastaa kaikkien niiden lahjojen kokonaisarvoa, jotka saa antaa pois koko elämänsä aikana ilman lahjaveroa. Kun kuolet, kuitenkin, arvo lahjoja, jotka olet antanut pois elämäsi aikana vähennetään suurimman sallitun eliniän raja ja tehokkaasti vähentää määrä omaisuutta, joka voidaan pitää ilman kiinteistöveroa. Elinikäinen lahjaverovapautuksesi on siis sidottu kiinteistöverovapautukseen. Molemmat summat ovat tällä hetkellä 5,49 miljoonaa dollaria, ja ne on indeksoitu inflaation mukaan.
vuotuinen lahjaveron poisto
vuotuinen lahjaveron poisto on jotain aivan muuta. Raja on 14 000 dollaria per henkilö, vuodessa. Se tarkoittaa, että sinulla on oikeus antaa pois, ilman veroseuraamuksia, jopa $14,000 kenelle tahansa henkilölle vuosittain. Voit antaa tämän summan niin monelle eri henkilölle kuin haluat tiettynä vuonna, ja puolisosi saa vastata lahjaan. Käyttämällä tätä gifting menetelmä, sinä ja puolisosi voi antaa pois $28,000 useita yksilöitä vuosittain. Ja voit toistaa tämän lahjoituksen joka vuosi, jolloin voit merkittävästi pienentää omaisuuttasi.
Lahjaverorajan vaikutus Kuolinpesäveroihin
on helppo nähdä, miten lahjaverorajan asianmukainen käyttö voi vaikuttaa kuolinpesän maksettaviin kiinteistöveroihin. Antamalla pois suuria osia varallisuudestasi joka vuosi voit tehokkaasti siirtää suuren osan varallisuudestasi perillisillesi, kun olet vielä elossa. Tämä ei voi vain pienentää verotettavan kiinteistösi kokoa, vaan antaa sinulle mahdollisuuden todistaa, miten varallisuutesi muuttaa perillisten elämää. Yhdessä peruuttamattomien luottamusstrategioiden kanssa tämän tyyppinen lahjojen antaminen voi auttaa varmistamaan, että enemmän varallisuudestasi jää rakkaimpiesi käsiin sen sijaan, että sinut lähetettäisiin liittovaltion hallitukseen.
miten Lahjaveroraja voi vaikuttaa Medicaid-kelpoisuuteen
lahjaveroraja voi aiheuttaa komplikaatioita vanhemmille amerikkalaisille, jotka saattavat joutua turvautumaan hallituksen ohjelmiin hoitokodin kustannusten kattamiseksi. Joskus seniorit luovuttavat varallisuuttaan liian myöhään ja huomaavat sitten tarvitsevansa pitkäaikaista hoitoa. Sitten, kun he menevät hakemaan Medicaid, he huomaavat, että ainakin jotkut näistä varojen siirrot aiheuttaa seuraamuksia ohjelman viiden vuoden look-back säännökset.
senioreille, jotka kohtaavat tämän komplikaation, seuraukset voivat joskus olla tuhoisia. Esimerkiksi, jos olet antanut pois suuren summan rahaa useita sukulaisia viime vuosina ennen hakemista Medicaid etuuksia, nämä lahjat voitaisiin merkitä hallituksen ja laukaista tukeen kelpaamattomuuden rangaistus. Ja jos nämä lahjat vähentää omaisuuttasi alle $2,000 raja sinun täytyy täyttää saada etuja, että kelpaamattomuuden rangaistus voisi asettaa sinut vaikeaan paikkaan, jossa et vain voi saada Medicaid etuja kuukausia tai vuosia, mutta myös ei ole resursseja maksaa hoitoa itse.
on lahjoja, joita ei lasketa lahjaveron rajaan
niin tärkeää kuin on ymmärtää lahjaveron raja ja miten se toimii, on yhtä tärkeää muistaa, että on joitakin lahjoja, joita ei lasketa lahjoiksi lainkaan. On kaksi erityisvaihtoehtoa, joiden avulla voit antaa pois varallisuutta ilman, että lahjat lasketaan mihinkään lahjaveron rajoihin:
- koulutuksen ulkopuolelle: kun suoritat maksuja suoraan jonkun oppilaitokseen lapsen lukukausimaksujen kattamiseksi, näitä maksuja ei lasketa lahjaveron ulkopuolelle. Huomaa, että maksun on mentävä suoraan sinulta laitokselle, sillä suoraan opiskelijalle annettu raha lasketaan verotettavaksi lahjaksi, kun se on yli 14 000 dollaria.
- lääketieteellinen poissulkeminen: Kun omaisella on sairauskuluja tai vakuutuksen omavastuuta sairauskuluista, ne laskut voi maksaa, jos maksaa suoraan hoitajalle tai vakuutuksenantajalle.
vaikka lahjaverorajasta on paljon harhaluuloja, se on aihe, jota voi ymmärtää paremmin, kun ymmärtää perusasioita. Asianajotoimisto Frank & Kraft on sitoutunut varmistamaan, että alueen ystävillämme ja naapureillamme on tarvittavat tiedot näiden veroasioiden ymmärtämiseksi paremmin ja miten ne vaikuttavat heidän jäämistösuunnitteluunsa ja vanhuslakitarpeisiinsa. Jos sinulla on kysyttävää siitä, miten lahjavero voisi vaikuttaa omaisuuteesi ja läheisiisi, olemme aina täällä antamassa tarvitsemasi vastaukset ja ansaitsemasi palvelut. Lisätietoja, Soita tänään (317) 684-1100 tai ota meihin yhteyttä sivuillamme.
- Author
- Recent Posts
Mr. Kraft avustaa asiakkaitaan pääasiassa kiinteistösuunnittelun ja hallinnon, Medicaid-suunnittelun, liittovaltion ja osavaltion verotuksen, kiinteistö-ja yhtiöoikeuden aloilla, tuoden työhönsä kirjanpitotaustan lisänäkökulman.
- 5 Steps to Long-Term Care Planning – March 25, 2021
- your Tallelokero Is Not The Safest Place for Your Estate Planning Documents – March 23, 2021
- Can I Contest a Trust? Maaliskuuta 2021