Se c’è un’area di tassazione che è più fraintesa della tassa sui regali, faresti fatica a trovarla. Il fatto è che i miti e le idee sbagliate su questa tassa e sui suoi limiti sono più comuni di quanto la maggior parte delle persone possa mai immaginare. Ci sono ancora milioni incalcolabili di americani che presumono con sicurezza di essere liberi di dare via tanto della loro proprietà quanto vorrebbero senza mai affrontare problemi fiscali. Questo equivoco, e altri, possono creare problemi che possono essere difficili da risolvere. Per capire meglio questi problemi, ci sono quattro fatti importanti circa il limite di imposta regalo che dovete sapere.
Qual è il limite di imposta regalo?
Quando si sente qualcuno si riferisce al limite di imposta regalo, quella persona è in realtà si riferisce al limite sui regali che si possono fare senza incorrere in tasse. Mentre alcuni sono sotto il presupposto che i regali non sono mai imponibili, che semplicemente non è il caso. In realtà, l’IRS ha regole che definiscono quando i regali sono imponibili, e quando non lo sono – e i limiti su quanto si può dare prima che il dono è soggetto a un prelievo fiscale. Per rendere ancora più complicato, questi limiti di imposta regalo sono spesso indicati come esclusioni o esenzioni, e sono disponibili in due forme di base: l’esenzione dall’imposta sulle donazioni a vita e l’esclusione dell’imposta sulle donazioni annuale.
L’esenzione fiscale per i regali a vita
L’esenzione fiscale per i regali a vita è un importo che rappresenta il valore totale di tutti i regali che puoi regalare in tutta la tua vita senza essere soggetto a tasse sui regali. Quando si muore, però, il valore di tutti i doni che hai dato via durante la tua vita sarà detratto dal limite di vita totale ammissibile e ridurrà efficacemente la quantità di ricchezza immobiliare che può essere mantenuto libero da tasse immobiliari. La tua esenzione fiscale regalo di vita è quindi legata all’esenzione fiscale immobiliare. Entrambi gli importi sono attualmente fissati a million 5.49 milioni e sono stati indicizzati per l’inflazione.
L’esclusione annuale dell’imposta sulle donazioni
L’esclusione annuale dell’imposta sulle donazioni è un’altra cosa. Questo limite è fissato a $14.000 a persona, all’anno. Ciò significa che si ha il diritto di dare via, senza conseguenze fiscali, fino a $14.000 a una data persona ogni anno. Si può dare questo importo al maggior numero di persone diverse come si vorrebbe in un dato anno, e il vostro coniuge è permesso di abbinare il dono. Utilizzando questo metodo gifting, voi e il vostro coniuge può dare via individuals 28.000 a più individui ogni anno. E si può ripetere che gifting ogni anno, che consente di ridurre sostanzialmente le dimensioni della vostra tenuta.
L’impatto del limite di imposta sulle donazioni sulle tasse immobiliari
È facile vedere come l’uso corretto del limite di imposta sulle donazioni possa influire sulle tasse immobiliari che la tua proprietà potrebbe dover quando muori. Dando via grandi porzioni della vostra ricchezza ogni anno, è possibile trasferire efficacemente gran parte della vostra ricchezza ai vostri eredi mentre sei ancora vivo. Questo non solo può ridurre le dimensioni del vostro patrimonio imponibile, ma consentono di testimoniare come la vostra ricchezza trasforma la vita dei vostri eredi. Insieme con le strategie di fiducia irrevocabili, questo tipo di gifting può aiutare a garantire che più della vostra ricchezza rimane nelle mani dei vostri cari, piuttosto che ottenere inviato al governo federale.
Come il limite di imposta regalo può avere un impatto Medicaid Ammissibilità
Il limite di imposta regalo può comportare complicazioni per gli anziani americani che potrebbero dover fare affidamento su programmi governativi per contribuire a coprire i costi di assistenza domiciliare. A volte, gli anziani danno via la ricchezza troppo tardi nella vita, e poi scoprono che hanno bisogno di cure a lungo termine. Poi, quando vanno a fare domanda per Medicaid, scoprono che almeno alcuni di questi trasferimenti di attività innescano sanzioni nell’ambito delle disposizioni quinquennali di look-back del programma.
Per gli anziani che affrontano questa complicazione, le conseguenze a volte possono essere devastanti. Ad esempio, se hai dato via una grossa somma di denaro a diversi parenti negli ultimi anni prima di richiedere i benefici di Medicaid, quei doni potrebbero essere contrassegnati dal governo e innescare una penalità di ineleggibilità. E se quei doni ridotto il vostro patrimonio al di sotto del limite di $2.000 è necessario soddisfare per beneficiare di benefici, che pena di ineleggibilità potrebbe mettere in un punto difficile in cui non solo non può ricevere Medicaid benefici per mesi o anni, ma anche non hanno le risorse per pagare per la cura da soli.
Ci sono regali che non contano per il limite di imposta regalo
Per quanto sia importante capire il limite di imposta regalo e come funziona, è altrettanto importante ricordare che ci sono alcuni regali che non vengono conteggiati come regali a tutti. Ci sono due opzioni specifiche che consentono di dare via la ricchezza senza i doni contando verso uno qualsiasi dei vostri limiti di imposta regalo:
- L’esclusione educativa: Quando si effettuano pagamenti direttamente all’istituto scolastico di qualcuno per coprire i costi delle tasse scolastiche di un bambino, tali pagamenti non contano verso l’esclusione fiscale regalo. Si noti che il pagamento deve andare direttamente da voi per l’istituzione, come il denaro che viene dato direttamente allo studente conterà come un dono imponibile quando ammonta a più di $14.000.
- L’esclusione medica: Quando si dispone di una persona cara con le spese mediche o franchigie di assicurazione per le spese mediche, è possibile pagare quelle bollette se si paga direttamente il fornitore di assistenza o assicuratore.
Mentre ci sono molte idee sbagliate circa il limite di imposta regalo, è un argomento che può essere meglio capire una volta capito i fatti di base. A Frank & Kraft, Avvocati, il nostro team si impegna a garantire che i nostri amici e vicini di casa nella zona hanno le informazioni di cui hanno bisogno per capire meglio queste questioni fiscali e come hanno un impatto loro pianificazione immobiliare e le esigenze di legge anziani. Se hai domande su come le tasse sui regali potrebbero influenzare la tua proprietà e i tuoi cari, siamo sempre qui per fornire le risposte di cui hai bisogno e i servizi che meriti. Per saperne di più, chiama oggi al (317) 684-1100 o contattaci sul nostro sito web.
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