als er een gebied van belasting is dat meer verkeerd begrepen is dan de gift taks, zou je moeilijk te vinden zijn. Het feit is dat mythen en misvattingen over deze belasting en de grenzen ervan vaker voorkomen dan de meeste mensen ooit zouden raden. Er zijn nog steeds onnoemelijke miljoenen Amerikanen die vol vertrouwen aannemen dat ze vrij zijn om zo veel van hun eigendom weg te geven als ze willen zonder ooit te worden geconfronteerd met fiscale problemen. Die misvatting, en anderen, kunnen problemen veroorzaken die moeilijk op te lossen kunnen zijn. Om deze kwesties beter te begrijpen, zijn er vier belangrijke feiten over de gift tax limit die u moet weten.
Wat is de maximale schenkingsbelasting?
wanneer je iemand hoort verwijzen naar de schenkingsbelastinglimiet, verwijst die persoon eigenlijk naar de limiet voor geschenken die je kunt maken zonder belasting te hoeven betalen. Terwijl sommigen ervan uitgaan dat giften nooit belastbaar zijn, is dat gewoon niet het geval. In feite, de IRS heeft regels die bepalen wanneer geschenken zijn belastbaar, en wanneer ze niet – en de grenzen op hoeveel je kunt geven voordat de gift is onderworpen aan een belasting. Om het nog ingewikkelder te maken, deze schenkingsbelastinglimieten worden vaak aangeduid als uitsluitingen of vrijstellingen, en ze komen in twee basisvormen: de levenslange schenkingsbelasting vrijstelling, en de jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting.
de levenslange schenkingsvrijstelling
de levenslange schenkingsvrijstelling is een bedrag dat de totale waarde vertegenwoordigt van alle geschenken die u in uw hele leven mag weggeven zonder dat u onderworpen bent aan giftbelastingen. Wanneer je sterft, echter, de waarde van alle geschenken die je weggegeven tijdens je leven zal worden afgetrokken van de totaal toegestane levensduur limiet en zal effectief verminderen de hoeveelheid landgoed rijkdom die vrij kan worden gehouden van Landgoed belastingen. De vrijstelling van uw levenslange gift is dus gekoppeld aan de vrijstelling van de onroerendgoedbelasting. Beide bedragen zijn momenteel vastgesteld op $5,49 miljoen, en zijn geïndexeerd voor inflatie.
De jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting
de jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting is iets heel anders. Deze limiet is vastgesteld op $ 14.000 per persoon, per jaar. Dat betekent dat je het recht hebt om weg te geven, zonder fiscale gevolgen, zo veel als $14.000 aan een bepaalde persoon per jaar. U kunt dit bedrag te geven aan zoveel verschillende mensen als je zou willen in een bepaald jaar, en uw echtgenoot is toegestaan om het geschenk te passen. Met behulp van deze gifting methode, u en uw echtgenoot kan weg te geven $28.000 aan meerdere personen per jaar. En u kunt die gifting elk jaar herhalen, zodat u de grootte van uw landgoed aanzienlijk kunt verminderen.
het effect van de Schenkingsbelastinglimiet op de vermogensbelasting
Het is gemakkelijk te zien hoe correct gebruik van de schenkingsbelastinglimiet invloed kan hebben op de vermogensbelasting die uw nalatenschap verschuldigd zou kunnen zijn wanneer u sterft. Door het weggeven van grote delen van uw vermogen elk jaar, kunt u effectief een groot deel van uw vermogen over te dragen aan uw erfgenamen, terwijl je nog in leven bent. Dit kan niet alleen de omvang van uw belastbare nalatenschap te verminderen, maar u in staat stellen om getuige te zijn hoe uw rijkdom transformeert het leven van uw erfgenamen. Samen met onherroepelijke vertrouwensstrategieën, kan dit soort gifting helpen om ervoor te zorgen dat meer van uw rijkdom blijft in de handen van uw dierbaren in plaats van te worden gestuurd naar de federale overheid.
hoe de Schenkingsbelastinglimiet van invloed kan zijn op het in aanmerking komen voor Medicaid
De schenkingsbelastinglimiet kan complicaties opleveren voor oudere Amerikanen die wellicht moeten vertrouwen op overheidsprogramma ‘ s om de kosten van verpleeghuiszorg te helpen dekken. Soms, senioren weggeven rijkdom te laat in het leven, en dan ontdekken dat ze langdurige zorg nodig hebben. Dan, wanneer ze gaan aanvragen voor Medicaid, ze ontdekken dat ten minste een aantal van die vermogensoverdrachten leiden tot boetes Onder het programma vijf jaar terugblik Bepalingen.
voor senioren die met deze complicatie worden geconfronteerd, kunnen de gevolgen soms verwoestend zijn. Bijvoorbeeld, als je weggegeven een grote som geld aan verschillende familieleden in de laatste paar jaar voorafgaand aan het aanvragen van Medicaid voordelen, die geschenken kunnen worden gemarkeerd door de overheid en leiden tot een niet-subsidiabiliteit boete. En als die giften je vermogen verlagen tot onder de $ 2.000 limiet die je nodig hebt om in aanmerking te komen voor uitkeringen, kan die niet-subsidiabiliteit boete je in een moeilijke plek plaatsen waar je niet alleen geen Medicaid-uitkeringen kunt ontvangen voor maanden of jaren, maar ook niet de middelen hebt om zelf voor zorg te betalen.
er zijn geschenken die niet meetellen voor de Schenkingsbelastinglimiet
zo belangrijk als het is om de schenkingsbelastinglimiet te begrijpen en hoe het werkt, is het net zo belangrijk om te onthouden dat er een aantal geschenken zijn die helemaal niet als geschenk worden geteld. Er zijn twee specifieke opties waarmee u rijkdom kunt weggeven zonder dat de geschenken tellen voor een van uw schenkingsbelastinglimieten:
- De Educatieve uitsluiting: wanneer u rechtstreeks betalingen doet aan iemands onderwijsinstelling om de kosten van het collegegeld van een kind te dekken, tellen die betalingen niet mee voor uw schenkingsbelastinguitsluiting. Merk op dat de betaling rechtstreeks van u naar de instelling moet gaan, omdat geld dat rechtstreeks aan de student wordt gegeven, als een belastbaar geschenk geldt wanneer het meer dan $14.000 bedraagt.
- de medische uitsluiting: Wanneer u een geliefde met medische kosten of verzekering eigen risico voor medische kosten, U kunt betalen die rekeningen Als u betaalt de zorgaanbieder of verzekeraar direct.
hoewel er veel misvattingen zijn over de limiet van de gift tax, is het een onderwerp dat beter kan worden begrepen als je eenmaal de basisfeiten begrijpt. Bij Frank & Kraft, advocaten bij de wet, is ons team vastbesloten ervoor te zorgen dat onze vrienden en buren in het gebied de informatie hebben die ze nodig hebben om deze fiscale kwesties beter te begrijpen en hoe ze hun estate planning en ouderenrechtbehoeften beïnvloeden. Als u vragen heeft over hoe de giftbelasting van invloed kan zijn op uw landgoed en uw dierbaren, zijn we er altijd om u de antwoorden te geven die u nodig hebt en de diensten die u verdient. Voor meer informatie kunt u vandaag nog bellen op (317) 684-1100 of contact met ons opnemen op onze website.
- auteur
- recente berichten
- 5 Steps to Long-Term Care Planning – 25 maart 2021
- uw Kluisje Is niet de veiligste plek voor uw Estate Planning documenten – 23 maart 2021
- kan ik een Trust aanvechten? – 18 maart 2021