cztery ważne fakty dotyczące limitu podatku od darowizn

Jeśli istnieje obszar opodatkowania, który jest bardziej niezrozumiały niż podatek od darowizn, trudno go znaleźć. Faktem jest, że mity i nieporozumienia na temat tego podatku i jego ograniczeń są bardziej powszechne niż większość ludzi kiedykolwiek przypuszczać. Wciąż istnieją niezliczone miliony Amerykanów, którzy z ufnością zakładają, że mogą po prostu oddać tyle swojej własności, ile chcą, bez żadnych problemów podatkowych. To błędne przekonanie i inne mogą powodować problemy, które mogą być trudne do rozwiązania. Aby lepiej zrozumieć te kwestie, istnieją cztery ważne fakty dotyczące limitu podatku od darowizn, które musisz wiedzieć.

jaki jest Limit podatku od darowizn?

Kiedy słyszysz, że ktoś odnosi się do limitu podatku od prezentów, ta osoba faktycznie odnosi się do limitu prezentów, które można zrobić bez ponoszenia podatków. Podczas gdy niektórzy zakładają, że prezenty nigdy nie podlegają opodatkowaniu, tak po prostu nie jest. W rzeczywistości Urząd Skarbowy ma zasady, które określają, kiedy prezenty podlegają opodatkowaniu, a kiedy nie-i limity dotyczące tego, ile możesz dać, zanim dar podlega opodatkowaniu. Aby jeszcze bardziej skomplikować te limity podatku od darowizn są często określane jako wyłączenia lub zwolnienia i występują w dwóch podstawowych formach: dożywotnie zwolnienie z podatku od darowizn oraz roczne wyłączenie z podatku od darowizn.

dożywotnie zwolnienie z podatku od prezentów

dożywotnie zwolnienie z podatku od prezentów to kwota, która reprezentuje całkowitą wartość wszystkich prezentów, które możesz rozdać w całym swoim życiu bez podlegania podatkowi od prezentów. Kiedy umrzesz, jednak wartość wszelkich prezentów, które rozdałeś podczas swojego życia, zostanie odjęta od całkowitego dopuszczalnego limitu życia i skutecznie zmniejszy ilość bogactwa nieruchomości, które mogą być wolne od podatków od nieruchomości. Twoje dożywotnie zwolnienie z podatku od darowizn jest zatem powiązane ze zwolnieniem z podatku od nieruchomości. Obie kwoty są obecnie ustalone na 5,49 mln USD i zostały indeksowane pod kątem inflacji.

roczne wyłączenie z podatku od darowizn

roczne wyłączenie z podatku od darowizn to coś zupełnie innego. Limit ten wynosi 14 000 USD na osobę rocznie. Oznacza to, że masz prawo rozdawać, bez konsekwencji podatkowych, aż 14 000 USD każdej osobie każdego roku. Możesz dać tę kwotę tak wielu różnym osobom, jak chcesz w danym roku, a twój małżonek może dopasować prezent. Korzystając z tej metody prezentów, ty i twój małżonek możecie rozdawać $28,000 wielu osobom każdego roku. I możesz powtarzać te prezenty każdego roku, co pozwala znacznie zmniejszyć rozmiar swojej posiadłości.

wpływ limitu podatku od darowizn na podatki od nieruchomości

łatwo zobaczyć, jak właściwe wykorzystanie limitu podatku od darowizn może wpłynąć na podatki od nieruchomości, które twój majątek może być winien po śmierci. Rozdając duże porcje swojego bogactwa każdego roku, możesz skutecznie przekazać znaczną część swojego bogactwa swoim spadkobiercom, gdy jeszcze żyjesz. Może to nie tylko zmniejszyć rozmiar Twojego podlegającego opodatkowaniu majątku, ale także umożliwić Ci obserwowanie, jak twoje bogactwo zmienia życie Twoich spadkobierców. Wraz z nieodwołalnymi strategiami zaufania, ten rodzaj prezentów może pomóc zapewnić, że więcej twojego bogactwa pozostanie w rękach twoich bliskich, a nie zostanie wysłane do rządu federalnego.

jak Limit podatku od darowizn może wpłynąć na Kwalifikowalność Medicaid

limit podatku od darowizn może stwarzać komplikacje dla starszych Amerykanów, którzy mogą polegać na programach rządowych, aby pomóc pokryć koszty opieki w domu opieki. Czasami Seniorzy oddają bogactwo zbyt późno w życiu, a następnie odkrywają, że potrzebują długoterminowej opieki. Następnie, kiedy idą ubiegać się o Medicaid, odkrywają, że przynajmniej niektóre z tych transferów aktywów wyzwalają kary zgodnie z pięcioletnimi przepisami programu.

dla seniorów, którzy zmagają się z tym powikłaniem, konsekwencje mogą czasami być druzgocące. Na przykład, jeśli rozdałeś dużą sumę pieniędzy kilku krewnym w ciągu ostatnich kilku lat przed ubieganiem się o świadczenia Medicaid, te prezenty mogą zostać oznaczone przez rząd i spowodować karę niekwalifikacji. A jeśli te dary zmniejszyły twoje aktywa poniżej limitu $2,000, który musisz spełnić, aby zakwalifikować się do świadczeń, kara niekwalifikacji może umieścić cię w trudnym miejscu, w którym nie tylko nie możesz otrzymywać świadczeń Medicaid przez miesiące lub lata, ale także nie masz środków, aby zapłacić za opiekę na własną rękę.

są prezenty, które nie liczą się do limitu podatku od prezentów

równie ważne jest zrozumienie limitu podatku od prezentów i jak to działa, równie ważne jest, aby pamiętać, że są prezenty, które w ogóle nie są liczone jako prezenty. Istnieją dwie konkretne opcje, które pozwalają na rozdawanie bogactwa bez odliczania prezentów do limitów podatku od darowizn:

• wykluczenie edukacyjne: gdy dokonujesz płatności bezpośrednio do czyjejś instytucji edukacyjnej w celu pokrycia kosztów czesnego dziecka, płatności te nie liczą się do twojego wykluczenia podatkowego z podatku od darowizn. Pamiętaj, że płatność musi przejść bezpośrednio od ciebie do instytucji, ponieważ pieniądze, które są przekazywane bezpośrednio studentowi, będą liczone jako dar podlegający opodatkowaniu, gdy wynosi więcej niż $14,000.
• wykluczenie Medyczne: Jeśli masz bliską osobę z kosztami leczenia lub odliczeniami z ubezpieczenia na koszty leczenia, możesz zapłacić te rachunki, jeśli płacisz bezpośrednio dostawcy opieki lub ubezpieczyciela.

chociaż istnieje wiele nieporozumień dotyczących limitu podatku od darowizn, jest to temat, który można lepiej zrozumieć, gdy zrozumiesz podstawowe fakty. W Frank& Kraft, Adwokaci, nasz zespół jest zaangażowany w zapewnienie, że nasi przyjaciele i sąsiedzi w okolicy mają informacje, których potrzebują, aby lepiej zrozumieć te kwestie podatkowe i jak wpływają na ich planowanie nieruchomości i potrzeby związane z prawem starszym. Jeśli masz pytania dotyczące tego, w jaki sposób podatki od prezentów mogą wpłynąć na Twoją posiadłość i Twoich bliskich, zawsze jesteśmy tutaj, aby udzielić odpowiedzi, których potrzebujesz i usług, na które zasługujesz. Aby dowiedzieć się więcej, zadzwoń już dziś pod numer (317) 684-1100 lub skontaktuj się z nami na naszej stronie internetowej.

• Autor
• Ostatnie posty

Paul Kraft jest współzałożycielem i starszym dyrektorem Frank & Kraft, jednej z wiodących firm prawniczych w stanie Indiana w zakresie planowania nieruchomości, a także planowania biznesowego i podatkowego.
Pan Kraft pomaga klientom przede wszystkim w zakresie planowania i administracji nieruchomości, planowania Medicaid, podatków federalnych i stanowych, prawa nieruchomości i prawa korporacyjnego, przynosząc dodatkową perspektywę tła księgowego do swojej pracy.