hvis der er et beskatningsområde, der er mere misforstået end gaveafgiften, ville du være hårdt presset for at finde det. Faktum er, at myter og misforståelser om denne skat og dens grænser er mere almindelige, end de fleste mennesker nogensinde ville gætte. Der er stadig utallige millioner af amerikanere, der med sikkerhed antager, at de er fri til bare at give væk så meget af deres ejendom, som de gerne vil uden nogensinde at konfrontere skatteproblemer. Denne misforståelse og andre kan skabe problemer, der kan være vanskelige at løse. For bedre at forstå disse problemer er der fire vigtige fakta om gaveafgiftsgrænsen, som du har brug for at vide.
Hvad er Gaveafgiftsgrænsen?
når du hører nogen henvise til gaveafgiftsgrænsen, henviser denne person faktisk til grænsen for gaver, som du kan lave uden at pådrage dig skat. Mens nogle er under den antagelse, at Gaver aldrig er skattepligtige, er det simpelthen ikke tilfældet. Faktisk har IRS regler, der definerer, hvornår gaver er skattepligtige, og når de ikke er – og grænserne for, hvor meget du kan give, før gaven er underlagt en skatteafgift. For at gøre det endnu mere kompliceret, disse gaveafgiftsgrænser kaldes ofte undtagelser eller undtagelser, og de findes i to grundlæggende former: fritagelse for livstidsgave og den årlige udelukkelse af gaveafgift.fritagelse for Livstidsgave er et beløb, der repræsenterer den samlede værdi af alle de gaver, du har tilladelse til at give væk i hele dit liv uden at være underlagt gaveafgift. Når du dør, vil værdien af gaver, som du gav væk i løbet af dit liv, blive fratrukket den samlede tilladte levetidsgrænse og effektivt reducere mængden af EjendomsFormue, der kan holdes fri for ejendomsskatter. Din livstidsgaveafgiftsfritagelse er således bundet til ejendomsfritagelsen. Begge beløb er i øjeblikket sat til $ 5.49 millioner og er indekseret for inflation.
den årlige udelukkelse af gaveskat
den årlige udelukkelse af gaveskat er noget helt andet. Denne grænse er sat til $14.000 pr. Det betyder, at du har ret til at give væk, uden skattemæssige konsekvenser, så meget som $14.000 til en given person hvert år. Du kan give dette beløb til så mange forskellige mennesker, som du gerne vil i et givet år, og din ægtefælle har lov til at matche gaven. Ved hjælp af denne gavemetode kan du og din ægtefælle give væk $28.000 til flere personer hvert år. Og du kan gentage denne gave hvert år, så du kan reducere størrelsen på din ejendom betydeligt.
Gaveafgiftsgrænsens indvirkning på ejendomsskatter
det er nemt at se, hvordan korrekt brug af gaveafgiftsgrænsen kan påvirke de ejendomsskatter, som din ejendom kan skylde, når du dør. Ved at give væk store dele af din rigdom hvert år, kan du effektivt overføre meget af din rigdom til dine arvinger, mens du stadig er i live. Dette kan ikke kun reducere størrelsen på din skattepligtige ejendom, men gør det muligt for dig at være vidne til, hvordan din formue forvandler dine arvingers liv. Sammen med uigenkaldelige tillidsstrategier kan denne type gave bidrage til at sikre, at mere af din rigdom forbliver i hænderne på dine kære i stedet for at blive sendt til den føderale regering.
hvordan Gaveafgiftsgrænsen kan påvirke Medicaid-berettigelse
gaveafgiftsgrænsen kan udgøre komplikationer for ældre amerikanere, der måske er nødt til at stole på offentlige programmer for at hjælpe med at dække omkostningerne ved plejehjem. Nogle gange giver seniorer rigdom for sent i livet og opdager derefter, at de har brug for langvarig pleje. Derefter, når de går for at ansøge om Medicaid, opdager de, at i det mindste nogle af disse aktivoverførsler udløser sanktioner under programmets femårige tilbagebliksbestemmelser.
for seniorer, der står over for denne komplikation, kan konsekvenserne undertiden være ødelæggende. For eksempel, hvis du gav væk en stor sum penge til flere pårørende i de sidste par år forud for ansøgning om Medicaid fordele, disse gaver kunne være markeret af regeringen og udløse en udelukkelsesstraf. Og hvis disse gaver reducerede dine aktiver under den $2.000 grænse, du skal opfylde for at kvalificere dig til ydelser, kan denne udelukkelsesstraf placere dig på et vanskeligt sted, hvor du ikke kun kan modtage Medicaid-ydelser i måneder eller år, men har heller ikke ressourcerne til at betale for pleje alene.
der er gaver, der ikke tæller med i Gaveafgiftsgrænsen
lige så vigtigt som det er at forstå gaveafgiftsgrænsen, og hvordan det fungerer, det er lige så vigtigt at huske, at der er nogle gaver, der slet ikke tælles som gaver. Der er to specifikke muligheder, der giver dig mulighed for at give væk rigdom uden at gaverne tæller mod nogen af dine gaveafgiftsgrænser:
- den uddannelsesmæssige udelukkelse: når du foretager betalinger direkte til en persons uddannelsesinstitution for at dække omkostningerne ved et barns undervisning, tæller disse betalinger ikke med i din gaveafgiftseksklusion. Bemærk, at betalingen skal gå direkte fra dig til institutionen, da penge, der gives direkte til den studerende, tæller som en skattepligtig gave, når den beløber sig til mere end $14.000.
- den medicinske udelukkelse: Når du har en elsket med medicinske udgifter eller forsikringsfradrag for medicinske omkostninger, kan du betale disse regninger, hvis du betaler plejeudbyderen eller forsikringsselskabet direkte.
mens der er mange misforståelser om gaveafgiftsgrænsen, er det et emne, der kan forstås bedre, når du forstår de grundlæggende fakta. Hos Frank & Kraft, advokater, er vores team forpligtet til at sikre, at vores venner og naboer i området har de oplysninger, de har brug for for bedre at forstå disse skatteproblemer, og hvordan de påvirker deres ejendomsplanlægning og ældre lovbehov. Hvis du har spørgsmål om, hvordan gaveafgifter kan påvirke din ejendom og dine kære, Vi er altid her for at give de svar, du har brug for, og de tjenester, du fortjener. For at lære mere, ring i dag på (317) 684-1100 eller kontakt os på vores hjemmeside.
- forfatter
- Seneste indlæg
- 5 trin til Langtidsplejeplanlægning-25. marts 2021
- din pengeskab er ikke det sikreste sted for dine ejendomsplanlægningsdokumenter – 23. marts 2021
- Kan jeg bestride en tillid? – Marts 18, 2021