Wenn es einen Steuerbereich gibt, der missverständlicher ist als die Schenkungssteuer, fällt es Ihnen schwer, ihn zu finden. Tatsache ist, dass Mythen und Missverständnisse über diese Steuer und ihre Grenzen häufiger sind, als die meisten Menschen jemals vermuten würden. Es gibt immer noch unzählige Millionen Amerikaner, die zuversichtlich davon ausgehen, dass sie so viel von ihrem Eigentum verschenken können, wie sie möchten, ohne jemals mit Steuerproblemen konfrontiert zu werden. Dieses Missverständnis und andere können Probleme verursachen, die schwer zu lösen sind. Um diese Probleme besser zu verstehen, gibt es vier wichtige Fakten über die Schenkungssteuergrenze, die Sie kennen müssen.
Was ist die Schenkungssteuergrenze?
Wenn Sie hören, dass sich jemand auf die Schenkungssteuergrenze bezieht, bezieht sich diese Person tatsächlich auf die Grenze für Geschenke, die Sie machen können, ohne Steuern zu erheben. Während einige davon ausgehen, dass Geschenke niemals steuerpflichtig sind, ist dies einfach nicht der Fall. In der Tat hat die IRS Regeln, die definieren, wann Geschenke steuerpflichtig sind und wann nicht – und die Grenzen, wie viel Sie geben können, bevor das Geschenk einer Steuerabgabe unterliegt. Um es noch komplizierter zu machen, Diese Schenkungssteuergrenzen werden oft als Ausschlüsse oder Ausnahmen bezeichnet, und sie kommen in zwei Grundformen: die lebenslange Schenkungssteuerbefreiung und der jährliche Schenkungssteuerausschluss.
Die lebenslange Schenkungssteuerbefreiung
Die lebenslange Schenkungssteuerbefreiung ist ein Betrag, der den Gesamtwert aller Geschenke darstellt, die Sie in Ihrem gesamten Leben verschenken dürfen, ohne der Schenkungssteuer zu unterliegen. Wenn Sie jedoch sterben, wird der Wert aller Geschenke, die Sie während Ihres Lebens verschenkt haben, von der zulässigen Gesamtlebensdauer abgezogen und verringert effektiv die Höhe des Nachlassvermögens, das frei von Nachlasssteuern gehalten werden kann. Ihre lebenslange Schenkungssteuerbefreiung ist somit an die Erbschaftssteuerbefreiung gebunden. Beide Beträge liegen derzeit bei 5,49 Millionen US-Dollar und wurden für die Inflation indexiert.
Der jährliche Schenkungssteuerausschluss
Der jährliche Schenkungssteuerausschluss ist etwas ganz anderes. Dieses Limit liegt bei 14.000 US-Dollar pro Person und Jahr. Das bedeutet, dass Sie berechtigt sind, ohne steuerliche Konsequenzen bis zu 14.000 US-Dollar pro Jahr an eine bestimmte Person zu verschenken. Sie können diesen Betrag an so viele verschiedene Personen geben, wie Sie in einem bestimmten Jahr möchten, und Ihr Ehepartner darf das Geschenk anpassen. Mit dieser Geschenkmethode können Sie und Ihr Ehepartner jedes Jahr 28.000 US-Dollar an mehrere Personen verschenken. Und Sie können dieses Geschenk jedes Jahr wiederholen, so dass Sie die Größe Ihres Nachlasses erheblich reduzieren können.
Die Auswirkungen der Schenkungssteuergrenze auf die Erbschaftssteuern
Es ist leicht zu erkennen, wie sich die ordnungsgemäße Verwendung der Schenkungssteuergrenze auf die Erbschaftssteuern auswirken kann, die Ihr Nachlass möglicherweise schuldet, wenn Sie sterben. Indem Sie jedes Jahr große Teile Ihres Vermögens verschenken, können Sie einen Großteil Ihres Vermögens effektiv an Ihre Erben übertragen, solange Sie noch leben. Dies kann nicht nur die Größe Ihres steuerpflichtigen Nachlasses verringern, sondern es Ihnen auch ermöglichen, mitzuerleben, wie Ihr Vermögen das Leben Ihrer Erben verändert. Zusammen mit unwiderruflichen Vertrauensstrategien kann diese Art des Schenkens dazu beitragen, dass mehr von Ihrem Vermögen in den Händen Ihrer Lieben bleibt, anstatt an die Bundesregierung geschickt zu werden.
Wie sich die Schenkungssteuergrenze auf die Medicaid-Berechtigung auswirken kann
Die Schenkungssteuergrenze kann Komplikationen für ältere Amerikaner darstellen, die sich möglicherweise auf staatliche Programme verlassen müssen, um die Kosten der häuslichen Pflege zu decken. Manchmal verschenken Senioren Reichtum zu spät im Leben und stellen dann fest, dass sie Langzeitpflege benötigen. Wenn sie sich dann für Medicaid bewerben, stellen sie fest, dass zumindest einige dieser Vermögensübertragungen im Rahmen der fünfjährigen Rückblicksbestimmungen des Programms Strafen auslösen.Für Senioren, die mit dieser Komplikation konfrontiert sind, können die Folgen manchmal verheerend sein. Wenn Sie beispielsweise in den letzten Jahren vor der Beantragung von Medicaid-Leistungen eine große Geldsumme an mehrere Verwandte verschenkt haben, können diese Geschenke von der Regierung markiert werden und eine Strafe für die Nichtberechtigung auslösen. Und wenn diese Geschenke Ihr Vermögen unter die Grenze von 2.000 US-Dollar senken, die Sie erfüllen müssen, um sich für Leistungen zu qualifizieren, könnte Diese Nichtanspruchsstrafe Sie in eine schwierige Lage bringen, in der Sie nicht nur monatelang keine Medicaid-Leistungen erhalten können Jahre, aber auch nicht über die Ressourcen verfügen, um die Pflege selbst zu bezahlen.
Es gibt Geschenke, die nicht auf die Schenkungssteuergrenze angerechnet werden
So wichtig es auch ist, die Schenkungssteuergrenze und ihre Funktionsweise zu verstehen, es ist genauso wichtig, sich daran zu erinnern, dass es einige Geschenke gibt, die überhaupt nicht als Geschenke gezählt werden. Es gibt zwei spezifische Optionen, mit denen Sie Vermögen verschenken können, ohne dass die Geschenke auf eine Ihrer Schenkungssteuergrenzen angerechnet werden:
- Der Bildungsausschluss: Wenn Sie Zahlungen direkt an die Bildungseinrichtung einer Person leisten, um die Kosten für den Unterricht eines Kindes zu decken, zählen diese Zahlungen nicht für Ihren Schenkungssteuerausschluss. Beachten Sie, dass die Zahlung direkt von Ihnen an die Institution gehen muss, da Geld, das direkt an den Studenten gegeben wird, als steuerpflichtiges Geschenk gilt, wenn es mehr als $ 14,000 beträgt.
- Der medizinische Ausschluss: Wenn Sie einen geliebten Menschen mit medizinischen Kosten oder Selbstbehalt für medizinische Kosten haben, können Sie diese Rechnungen bezahlen, wenn Sie den Leistungserbringer oder Versicherer direkt bezahlen.
Während es viele Missverständnisse über die Schenkungssteuergrenze gibt, ist es ein Thema, das besser verstanden werden kann, sobald Sie die grundlegenden Fakten verstanden haben. Bei Frank & Kraft, Rechtsanwälte, setzt sich unser Team dafür ein, dass unsere Freunde und Nachbarn in der Region über die Informationen verfügen, die sie benötigen, um diese Steuerfragen besser zu verstehen und wie sie sich auf ihre Nachlassplanung und ihr älteres Recht auswirken. Wenn Sie Fragen dazu haben, wie sich Schenkungssteuern auf Ihren Nachlass und Ihre Lieben auswirken können, sind wir immer für Sie da, um Ihnen die Antworten zu geben, die Sie benötigen, und die Dienstleistungen, die Sie verdienen. Um mehr zu erfahren, rufen Sie heute an (317) 684-1100 oder kontaktieren Sie uns auf unserer Website.
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