Ha van olyan adózási terület, amelyet jobban félreértenek, mint az ajándékadót, akkor nehéz megtalálni. Az a tény, hogy az adóval és annak korlátaival kapcsolatos mítoszok és tévhitek gyakoribbak, mint azt a legtöbb ember valaha is gondolná. Még mindig számtalan millió amerikai van, akik magabiztosan feltételezik, hogy szabadon adhatnak el annyi vagyonukat, amennyit csak akarnak, anélkül, hogy bármilyen adózási kérdéssel szembesülnének. Ez a tévhit és mások olyan problémákat okozhatnak, amelyeket nehéz megoldani. Ahhoz, hogy jobban megértsük ezeket a kérdéseket, négy fontos tény van az ajándékadó korlátjáról, amelyet tudnia kell.
mi az Ajándékadó Limit?
amikor azt hallja, hogy valaki utal az ajándékadó korlátjára, az a személy valójában az ajándékok korlátjára utal, amelyeket adók nélkül tehet meg. Míg egyesek azt feltételezik, hogy az ajándékok soha nem adókötelesek, egyszerűen nem ez a helyzet. Valójában az IRS-nek olyan szabályai vannak, amelyek meghatározzák, hogy az ajándékok adókötelesek – e, és mikor nem-és milyen korlátok vannak arra, hogy mennyit adhatsz, mielőtt az ajándék adóköteles. Hogy még bonyolultabb legyen, ezeket az ajándékadó-korlátokat gyakran kizárásoknak vagy mentességeknek nevezik, és két alapvető formában vannak: az egész életen át tartó ajándékadó-mentesség és az éves ajándékadó-kizárás.
az életre szóló Ajándékadó-mentesség
az életre szóló ajándékadó-mentesség olyan összeg, amely az összes olyan ajándék összértékét képviseli, amelyet egész életében ajándékozhat anélkül, hogy ajándékadót kellene fizetnie. Amikor azonban meghalsz, minden olyan ajándék értéke, amelyet életed során adtál el, levonásra kerül a teljes megengedett élettartam-korlátból, és hatékonyan csökkenti az ingatlanvagyon összegét, amelyet az ingatlanadóktól mentesen lehet tartani. Az életre szóló ajándék adómentessége tehát az ingatlanadó-mentességhez kötődik. Mindkét összeget jelenleg 5,49 millió dollárban határozzák meg, és az inflációhoz indexálják.
Az éves Ajándékadó kizárása
Az éves ajándékadó kizárása teljesen más. Ez a határ személyenként évente 14 000 dollár. Ez azt jelenti, hogy Ön jogosult ad el, adókövetkezmények nélkül, mint $14,000 bármely adott személy minden évben. Ezt az összeget annyi különböző embernek adhatja meg, amennyit szeretne egy adott évben, és a házastársa megengedheti, hogy megfeleljen az ajándéknak. Ezzel az ajándékozási módszerrel Ön és házastársa évente 28 000 dollárt adhat el több személynek. És akkor ismételje meg, hogy ajándékozás minden évben, amely lehetővé teszi, hogy jelentősen csökkenti a méretét a birtok.
az Ajándékadó-Limit hatása az Ingatlanadókra
könnyen belátható, hogy az ajándékadó-limit megfelelő használata hogyan befolyásolhatja az ingatlanadókat, amelyekkel a birtokod tartozhat, amikor meghalsz. Azáltal, hogy a vagyon nagy részét évente odaadja, vagyonának nagy részét hatékonyan átadhatja örököseinek, amíg még életben van. Ez nem csak csökkenti a méretét az adóköteles ingatlan, de lehetővé teszi, hogy tanúja legyen, hogyan a vagyon átalakítja az örökösök életét. A visszavonhatatlan bizalmi stratégiák mellett ez a fajta ajándékozás segíthet annak biztosításában, hogy vagyonának nagyobb része szeretteinek kezében maradjon, ahelyett, hogy elküldenék a szövetségi kormánynak.
hogyan befolyásolhatja az Ajándékadó Limit a Medicaid jogosultságát
az ajándékadó limit komplikációkat okozhat az idősebb amerikaiak számára, akiknek esetleg kormányzati programokra kell támaszkodniuk az ápolási otthoni gondozás költségeinek fedezésére. Néha az idősek túl későn adják el a gazdagságot az életben, majd felfedezik, hogy hosszú távú gondozásra van szükségük. Aztán, amikor mennek alkalmazni Medicaid, rájönnek, hogy legalább néhány ilyen eszközátadások kiváltó szankciókat a program ötéves look-back rendelkezések.
azoknak az időseknek, akik szembesülnek ezzel a komplikációval, a következmények néha pusztítóak lehetnek. Például, ha adott el egy nagy halom pénzt, hogy több rokonok az elmúlt néhány évben alkalmazása előtt a Medicaid ellátások, ezeket az ajándékokat lehet megjelölni a kormány, és kiválthatja a jogosultsági büntetést. És ha ezek az ajándékok csökkentették eszközeit a 2000 dolláros korlát alatt, amelyet meg kell felelnie az ellátásokra való jogosultsághoz, akkor ez a jogosultsági büntetés nehéz helyzetbe hozhatja Önt, amelyben nem csak hónapokig vagy évekig nem kaphat Medicaid-ellátásokat, hanem nem is rendelkezik erőforrásokkal a saját gondozásáért.
vannak olyan ajándékok, amelyek nem számítanak bele az Ajándékadó-limitbe
ugyanolyan fontos, mint az ajándékadó-limit megértése és annak működése, ugyanolyan fontos megjegyezni, hogy vannak olyan ajándékok, amelyek egyáltalán nem számítanak ajándéknak. Két konkrét lehetőség van, amelyek lehetővé teszik, hogy a gazdagságot anélkül adja el, hogy az ajándékok bármelyik ajándékadó-korlátot figyelembe vennék:
- az oktatási kizárás: ha közvetlenül valaki oktatási intézményébe fizet, hogy fedezze a gyermek tandíjának költségeit, ezek a kifizetések nem számítanak bele az ajándékadó kizárásába. Ne feledje, hogy a fizetésnek közvetlenül Öntől kell érkeznie az intézményhez, mivel a közvetlenül a hallgatónak adott pénz adóköteles ajándéknak számít, ha az meghaladja a 14 000 dollárt.
- az orvosi kizárás: Ha van egy szeretett ember orvosi költségekkel vagy biztosítási önrészekkel az orvosi költségekért, akkor fizetheti ezeket a számlákat, ha közvetlenül fizet az ápolónak vagy a biztosítónak.
bár sok tévhit van az ajándékadó korlátjával kapcsolatban, ez egy olyan téma, amelyet jobban meg lehet érteni, ha megérti az alapvető tényeket. A Frank & A Kraft ügyvédi iroda elkötelezett amellett, hogy a környéken élő barátaink és szomszédaink rendelkezzenek azokkal az információkkal, amelyekre szükségük van ahhoz, hogy jobban megértsék ezeket az adózási kérdéseket, és hogyan befolyásolják az ingatlantervezést és az idősebb jogi igényeket. Ha kérdései vannak arról, hogy az ajándékozási adók hogyan befolyásolhatják ingatlanát és szeretteit, mindig itt vagyunk, hogy megadjuk a szükséges válaszokat és a megérdemelt szolgáltatásokat. Ha többet szeretne megtudni, hívja ma (317) 684-1100 vagy lépjen kapcsolatba velünk honlapunkon.
- szerző
- Legutóbbi hozzászólások
Kraft Úr elsősorban az ingatlantervezés és-adminisztráció, a Medicaid-tervezés, a szövetségi és állami adózás, az ingatlan-és társasági jog területén segíti ügyfeleit, munkájába a számviteli háttér hozzáadott perspektíváját hozva.
- 5 lépés a hosszú távú gondozás tervezéséhez-március 25, 2021
- A Széf nem a legbiztonságosabb hely az Ingatlantervezési dokumentumok számára – március 23, 2021
- Vitathatom a bizalmat? – Március 18, 2021