dacă există un domeniu de impozitare care este mai greșit înțeles decât taxa cadou, v-ar fi greu să-l găsiți. Faptul este că miturile și concepțiile greșite despre această taxă și limitele sale sunt mai frecvente decât majoritatea oamenilor ar ghici vreodată. Există încă milioane de americani care presupun cu încredere că sunt liberi să dea cât mai mult din proprietatea lor, fără a se confrunta vreodată cu probleme fiscale. Această concepție greșită și altele pot crea probleme care pot fi dificil de rezolvat. Pentru a înțelege mai bine aceste probleme, există patru fapte importante despre limita de impozit cadou pe care trebuie să știți.
care este limita taxei cadou?
când auziți pe cineva referindu-se la limita impozitului pe cadouri, acea persoană se referă de fapt la limita cadourilor pe care le puteți face fără a suporta taxe. În timp ce unii sunt sub presupunerea că cadouri nu sunt impozabile, care pur și simplu nu este cazul. De fapt, IRS are reguli care definesc atunci când cadouri sunt impozabile, și atunci când acestea nu sunt – și limitele pe cât de mult vă poate da înainte de cadou este supusă unei taxe fiscale. Pentru a face chiar mai complicat, aceste limite fiscale cadou sunt adesea menționată ca excluderi sau scutiri, și ei vin în două forme de bază: scutirea de impozit pe cadouri pe viață și excluderea anuală a impozitului pe cadouri.scutirea de impozit pe cadouri pe viață este o sumă care reprezintă valoarea totală a tuturor cadourilor pe care vi se permite să le oferiți în întreaga viață fără a fi supuse impozitelor pe cadouri. Când mori, deși, valoarea de orice cadouri pe care le-a dat departe în timpul vieții tale vor fi deduse din limita totală admisibilă durata de viață și va reduce în mod eficient cantitatea de avere imobiliare, care pot fi păstrate gratuit de taxe imobiliare. Scutirea dvs. de impozit pe viață este astfel legată de scutirea de impozit pe proprietate. Ambele sume sunt stabilite în prezent la 5,49 milioane de dolari și au fost indexate pentru inflație.
excluderea anuală a impozitului pe cadouri
excluderea anuală a impozitului pe cadouri este cu totul altceva. Această limită este stabilită la 14.000 USD pe persoană, pe an. Asta înseamnă că aveți dreptul să dați, fără consecințe fiscale, până la 14.000 USD oricărei persoane date în fiecare an. Puteți da această sumă la cât mai multe persoane diferite, după cum doriți în orice an dat, și soțul dumneavoastră este permis pentru a se potrivi cadou. Folosind această metodă de gifting, tu și soțul / soția dvs. puteți da 28.000 de dolari mai multor persoane în fiecare an. Și puteți repeta acest cadou în fiecare an, permițându-vă să reduceți substanțial dimensiunea proprietății.
impactul limitei impozitului pe cadouri asupra impozitelor pe bunuri
este ușor de văzut cum Utilizarea corectă a limitei impozitului pe cadouri poate avea impact asupra impozitelor pe bunuri pe care proprietatea dvs. le-ar putea datora atunci când muriți. Oferind porțiuni mari din averea dvs. în fiecare an, puteți transfera în mod eficient o mare parte din averea dvs. moștenitorilor dvs. în timp ce sunteți încă în viață. Acest lucru nu numai că poate reduce dimensiunea proprietății impozabile, dar vă permite să asistați la modul în care averea dvs. transformă viața moștenitorilor. Împreună cu strategiile de încredere irevocabile, acest tip de cadouri vă poate ajuta să vă asigurați că mai mult din averea dvs. rămâne în mâinile celor dragi, mai degrabă decât să fiți trimiși la guvernul federal.
modul în care limita impozitului pe cadouri poate avea Impact asupra eligibilității Medicaid
limita impozitului pe cadouri poate prezenta complicații pentru americanii mai în vârstă care ar putea fi nevoiți să se bazeze pe programe guvernamentale pentru a ajuta la acoperirea costurilor îngrijirii la domiciliu. Uneori, seniorii dau bogăție prea târziu în viață și apoi descoperă că au nevoie de îngrijire pe termen lung. Apoi, atunci când merg să aplice pentru Medicaid, ei descoperă că cel puțin unele dintre aceste transferuri de active declanșează penalități în cadrul prevederilor de cinci ani ale programului.
pentru persoanele în vârstă care se confruntă cu această complicație, consecințele pot fi uneori devastatoare. De exemplu, dacă ați dat o sumă mare de bani mai multor rude în ultimii ani înainte de a aplica pentru prestații Medicaid, aceste cadouri ar putea fi marcate de guvern și să declanșeze o penalizare de neeligibilitate. Și dacă aceste cadouri ți-au redus activele sub limita de 2.000 de dolari pe care trebuie să o îndeplinești pentru a te califica pentru beneficii, acea penalizare de neeligibilitate te-ar putea plasa într-un loc dificil în care nu numai că nu poți primi beneficii Medicaid luni sau ani, dar, de asemenea, nu ai resursele să plătești pentru îngrijire pe cont propriu.
există cadouri care nu sunt luate în considerare pentru limita de impozitare a cadourilor
oricât de important este să înțelegem limita de impozitare a cadourilor și cum funcționează, este la fel de important să ne amintim că există unele cadouri care nu sunt considerate deloc cadouri. Există două opțiuni specifice care vă permit să dea avere fără cadouri de numărare față de oricare dintre limitele fiscale cadou:
- excluderea de învățământ: atunci când efectuați plăți direct la instituția de învățământ cuiva pentru a acoperi costurile de școlarizare a unui copil, aceste plăți nu contează pentru excluderea ta taxa cadou. Rețineți că plata trebuie să meargă direct de la dvs. la instituție, deoarece banii care sunt acordați direct studentului vor fi considerați un cadou impozabil atunci când se ridică la mai mult de 14.000 USD.
- excluderea medicală: Când aveți o persoană dragă cu cheltuieli medicale sau deductibile de asigurare pentru costuri medicale, puteți plăti aceste facturi dacă plătiți direct furnizorul de îngrijire sau asigurătorul.
deși există multe concepții greșite despre limita de impozitare cadou, este un subiect care poate fi mai bine înțeles odată ce ați înțeles faptele de bază. La Frank & Kraft, Attorneys at Law, echipa noastră se angajează să se asigure că prietenii și vecinii noștri din zonă au informațiile de care au nevoie pentru a înțelege mai bine aceste probleme fiscale și modul în care acestea au impact asupra planificării lor Imobiliare și a nevoilor de drept mai vechi. Dacă aveți întrebări despre modul în care impozitele pe cadouri ar putea afecta proprietatea dvs. și pe cei dragi, suntem întotdeauna aici pentru a vă oferi răspunsurile de care aveți nevoie și serviciile pe care le meritați. Pentru a afla mai multe, sunați astăzi la (317) 684-1100 sau contactați-ne pe site-ul nostru.
- autor
- Postări recente
- 5 pași pentru planificarea îngrijirii pe termen lung-25 martie 2021
- cutia dvs. de valori nu este cel mai sigur loc pentru documentele dvs. de planificare imobiliară – 23 martie 2021
- pot contesta un Trust? – 18 martie 2021