om det finns ett beskattningsområde som är mer missförstått än gåvoskatten, skulle du vara hårt pressad för att hitta den. Faktum är att myter och missuppfattningar om denna skatt och dess gränser är vanligare än de flesta någonsin skulle gissa. Det finns fortfarande otaliga miljoner amerikaner som med säkerhet antar att de är fria att bara ge bort så mycket av sin egendom som de skulle vilja utan att någonsin konfrontera några skattefrågor. Den missuppfattningen och andra kan skapa problem som kan vara svåra att lösa. För att bättre förstå dessa frågor finns det fyra viktiga fakta om presentskattegränsen som du behöver veta.
Vad är gränsen för gåvoskatt?
När du hör någon hänvisa till gåvoskattegränsen hänvisar den personen faktiskt till gränsen för gåvor som du kan göra utan att ådra dig skatter. Medan vissa är under antagandet att gåvor aldrig är skattepliktiga, så är det helt enkelt inte fallet. Faktum är att IRS har regler som definierar när gåvor är skattepliktiga, och när de inte är – och gränserna för hur mycket du kan ge innan gåvan är föremål för en skatteavgift. För att göra det ännu mer komplicerat kallas dessa presentskattegränser ofta som undantag eller undantag, och de finns i två grundläggande former: livstidsbeskattningsbefrielsen och den årliga presentskattebefrielsen.
Livstidsbeskattningsbefrielsen
livstidsbeskattningsbefrielsen är ett belopp som representerar det totala värdet av alla gåvor du får ge bort i hela ditt liv utan att vara föremål för gåvoskatt. När du dör, kommer värdet av alla gåvor som du gav bort under ditt liv att dras av från den totala tillåtna livstidsgränsen och kommer effektivt att minska mängden egendomsförmögenhet som kan hållas fri från fastighetsskatt. Ditt livstidsbeskattningsbefrielse är således knutet till skattebefrielsen för egendom. Båda beloppen är för närvarande inställda på $5.49 miljoner och har indexerats för inflation.
den årliga Gåvoskatteuteslutningen
den årliga gåvoskatteuteslutningen är något helt annat. Denna gräns är satt till $14,000 per person, per år. Det betyder att du har rätt att ge bort, utan skattekonsekvenser, så mycket som $14,000 till en viss person varje år. Du kan ge detta belopp till så många olika människor som du vill Under ett visst år, och din make får matcha gåvan. Med hjälp av denna gifting metod kan du och din make ge bort $28,000 till flera individer varje år. Och du kan upprepa att gifting varje år, så att du kan avsevärt minska storleken på din egendom.
Presentskattebegränsningens inverkan på fastighetsskatter
det är lätt att se hur korrekt användning av presentskattegränsen kan påverka de fastighetsskatter som din egendom kan vara skyldig när du dör. Genom att ge bort stora delar av din rikedom varje år kan du effektivt överföra mycket av din rikedom till dina arvingar medan du fortfarande lever. Detta kan inte bara minska storleken på din skattepliktiga egendom, men gör att du kan bevittna hur din rikedom förvandlar dina arvtagares liv. Tillsammans med oåterkalleliga förtroende strategier, denna typ av gifting kan bidra till att se till att mer av din rikedom förblir i händerna på dina nära och kära snarare än att få skickas ut till den federala regeringen.
hur Presentskattegränsen kan påverka Medicaid-behörighet
presentskattegränsen kan utgöra komplikationer för äldre Amerikaner som kanske måste förlita sig på statliga program för att täcka kostnaderna för vårdhem. Ibland ger seniorer bort rikedom för sent i livet och upptäcker sedan att de behöver långvarig vård. Sedan, när de går för att ansöka om Medicaid, upptäcker de att åtminstone några av dessa tillgångsöverföringar utlöser påföljder enligt programmets femåriga återblickbestämmelser.
för seniorer som står inför den komplikationen kan konsekvenserna ibland vara förödande. Till exempel, om du gav bort en stor summa pengar till flera släktingar under de senaste åren innan du ansöker om Medicaid-förmåner, kan dessa gåvor flaggas av regeringen och utlösa en otillåtet straff. Och om dessa gåvor minskade dina tillgångar under $ 2,000-gränsen måste du träffas för att kvalificera dig för förmåner, kan det otillåtna straffet placera dig på en svår plats där du inte bara kan få Medicaid-förmåner i månader eller år, men har inte heller resurser att betala för vård på egen hand.
det finns gåvor som inte räknas mot Gåvoskattegränsen
lika viktigt som det är att förstå gåvoskattegränsen och hur den fungerar, det är lika viktigt att komma ihåg att det finns några gåvor som inte räknas som gåvor alls. Det finns två specifika alternativ som gör att du kan ge bort rikedom utan att gåvorna räknas mot någon av dina presentskattegränser:
- Utbildningsuteslutningen: när du gör betalningar direkt till någons utbildningsinstitution för att täcka kostnaderna för ett barns undervisning, räknas dessa betalningar inte mot din gåva skatteuteslutning. Observera att betalningen måste gå direkt från dig till institutionen, eftersom pengar som ges direkt till studenten räknas som en skattepliktig gåva när den uppgår till mer än 14 000 dollar.
- den medicinska uteslutningen: När du har en älskad med sjukvårdskostnader eller försäkringsavdrag för medicinska kostnader kan du betala dessa räkningar om du betalar vårdgivaren eller försäkringsgivaren direkt.
även om det finns många missuppfattningar om presentskattegränsen, är det ett ämne som bättre kan förstå när du förstår de grundläggande fakta. På Frank & Kraft, advokater, är vårt team engagerat i att se till att våra vänner och grannar i området har den information de behöver för att bättre förstå dessa skattefrågor och hur de påverkar deras fastighetsplanering och äldre lagbehov. Om du har frågor om hur gåva skatter kan påverka din egendom och dina nära och kära, Vi är alltid här för att ge de svar du behöver och de tjänster du förtjänar. Om du vill veta mer, ring idag på (317) 684-1100 eller kontakta oss på vår hemsida.
- författare
- Senaste inlägg
Mr Kraft hjälper kunder främst inom områdena fastighetsplanering och administration, Medicaid planering, federal och statlig beskattning, fastigheter och bolagsrätt, vilket ger det extra perspektivet av en redovisningsbakgrund till sitt arbete.
- 5 steg till långsiktig Vårdplanering-25 mars 2021
- ditt Värdeskåp är inte det säkraste stället för dina estate Planning Documents – 23 mars 2021
- kan jag bestrida ett förtroende? – 18 mars 2021